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雪灵之狐

我老板有两家公司 A & B.
B公司的customer 要还钱, 把钱进到了 A公司的银行。现在A公司就把钱转进 B 公司。
现在double entry 应该怎么进法？
谢谢大大们，感恩

Ongss

首先，你必须要把和客户沟通的情况（如Email）保存，因为一般上 Auditor 和 LHDN 会要看清这不是收入（Income）。

当 Company A 收钱时，

Dr Bank
  Cr Account Payable - Related Company

当Company A 转给 Company B 时

Dr Account Payable - Related Company
  Cr Bank

问问你的 Auditor 是否接受这 Journal Entry。

莫名其其妙

看到这种问题，我觉得你的老板真的应该请一个做account的人，不然outsource accounting service也是一种选择

gee88

Company A entry:
1. 顾客进钱的时候
Dr. Bank
Cr. Other receivable - Customer

2. Company A 还钱给Company B
Dr. Other receivable - Customer
Cr. Bank

Company B entry:
When Company B 收到Company A 的钱which is suppose paid by Customer
Dr. Bank
Cr. Trade receivable = Customer

我觉得是这样

gee88

Company A 到最后都是show net effect 的，一进一出，本来 Company A 都是不应该收到钱
所以我觉得无论你要放contra account/other payable/other receivable我都觉得无所谓

gee88

莫名其其妙 发表于 6-3-2021 01:55 PM
看到这种问题，我觉得你的老板真的应该请一个做account的人，不然outsource accounting service也是一种选择

这个问题不大

也许楼主在公司没人能问
这里有很多人可以问

Ongss

gee88 发表于 12-3-2021 09:50 PM
Company A 到最后都是show net effect 的，一进一出，本来 Company A 都是不应该收到钱
所以我觉得无论你要放contra account/other payable/other receivable我都觉得无所谓

Company A 的 Account 是 Net effect，这是对的。

可是，你都提到了这是 Company A 不应该收到的钱，理论上他是应该退回给 Company B的客户，所以我认为这是 Account Payable。Account Receivable 是代表 Company A期待收到的收入。最后，最终话语权在 Auditor。假如没问 Auditor 就随便放，年尾结账，Auditor 做 Adjustment，那么，以后就手尾长，因为 LHDN 做 tax audit，往往就是先从 Auditor Adjustment 下手。

gee88

各有各的出发点
我提的意见他未必需要跟，没有对错
让楼主去问他自己的auditor

chongchingsoo

(Draft Example for reference only )

Company A Sdn Bhd

1)   Debit Bank (Balance Sheet)

      Credit Amount due to related Company B (Balance sheet)

(Being trade amount received from the customer of Company B)

2)   Debit Amount due to related Company B (Balance sheet)

      Credit Bank(Balance sheet)

(Being intercompany settlement)

***********************************************************

Company B  Sdn Bhd

1)     Debit Bank (Balance sheet)

        Credit Amount due from related Company A (Balance sheet)

(Being amount received from Company A in settlement of intercompany transaction)

2)     Debit Amount due from related Company A (Balance sheet)

        Credit Trade Debtor (Balance Sheet)

(Being Trade Debtor payment received in Company A and now settle)

Correct me if I am wrong. Thanks.