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楼主 |
发表于 15-8-2012 01:34 PM
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哈哈...
应不应该参与?
范例:假设一位受薪族,年收入(annual income)5万令吉,扣除所有减免额(relief),应缴税收入(taxable income)为3万5000令吉。 根据内陆税收局划定的税率,首2万令吉应缴税收入税金是475令吉,下一个1万5000令吉应缴税收入,税率(tax rate)为7%。
当他选择参与每年缴费3000令吉的私人退休金(PRS)时,便能省下这3000令吉原本需缴付的7%税金,即210令吉。
计算:
原本需缴的税金 = RM475 + (RM15,000 x 7%)
= RM475 + RM1050
= RM1,525
参与每年缴费3000令吉的私人退休金后,
应缴的税金 = RM475 + [(RM15,000 – RM3,000) x 7%]
= RM475 + (RM12,000 x 7%)
= RM1,315
每年省下税金 = RM1,525 - RM1,315
= RM210 或相等于年收入的0.42%
总结: 私人退休金发行商不能担保每年最低回酬。
即使5年后,你的投资完全没有回酬或赚利(发生机率极低,因为政府规划大部分的资本必须投资在稳定收入的工具,如债券或存款等),你还是“赚”到了所得税减免中省下的税金。 以上例来看,每年省下210令吉,5年内共省下1050令吉。 |
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